「今月の支払いが厳しい…」そんな時に使える！資金繰りの緊急対応テクニック

――午前10時、電話のベルが鳴り響いた。

「〇〇建設様からの振込が遅れていまして……今月の支払い、正直ちょっと厳しいです」

これは、私が日々受ける相談のなかでも決して珍しくない一言です。

資金繰りの悪化――それは、利益が出ていても、売上が順調でも、ある日突然やってきます。

私自身、銀行勤務時代から現在まで、数えきれないほどの経営者の「資金ショート寸前」の声を聞いてきました。

「明後日の給与支払いに、あと300万円足りない」
「明日が手形の期日。もし落ちないと……」

その切実な声の奥にあるのは、不安と焦燥、そして責任の重圧です。

けれど、どうか忘れないでください。
“資金繰りの危機”は、一つひとつの対応で乗り越えられるのです。

❚ 今、やるべきことは何か？

この記事では、「今月末が危ない」状況で、まず取るべき実践策から、その後に行うべき根本改善までを、体系的に整理しています。

大丈夫です。
いきなり「何百万も借りろ」とは言いません。

まずは、48時間以内にできることから。

• 入出金の把握と、支払いの優先順位の決定
• 取引先や関係先との具体的な連絡と交渉
• 即日資金調達手段の見極めと選択

これらを順に行うことで、目の前の資金ショートリスクは大きく軽減できます。

そして、次のフェーズでは、同じ事態を繰り返さないための「日次資金管理」や「在庫最適化」といった、強いキャッシュフロー体質づくりに取り組んでいきましょう。

🛡️この記事の監修者（運営会社・税理士による共同監修）

まず実行すべき！48時間以内の緊急対応策

◆ 資金状況の正確な把握と支払い優先順位の決定

「今月、あといくら足りないのか？」
この問いに即答できなければ、どんな資金調達策も“的外れ”になります。

まず行うべきは、手元資金と今後の出入り金を整理することです。

紙でもExcelでも構いません。とにかく、今日から月末までの資金繰り簡易表を作成しましょう。

【資金繰り簡易表（例）】

日付	入金予定	出金予定	残高見込
6/2	–	家賃40万円	△40万円
6/3	100万円（売掛入金）	給与支払80万円	△20万円
6/5	–	リース代15万円	△35万円

※このように時系列で並べて、手元資金の増減と最終残高を「見える化」してください。

次に、「誰に、いつ、いくら払わないといけないか」を洗い出し、支払いの優先順位をつけます。
この順番を誤ると、倒産リスクを大きく引き上げる可能性があるため、慎重に判断しましょう。

【支払い優先順位の原則】

1. 手形・小切手の決済

• 不渡り＝事実上の倒産。法的信用が大きく損なわれます。

2. 従業員の給与

• 労働基準法違反となり、離職・訴訟リスクを伴います。

3. 税金・社会保険料

• 延滞税の発生に加え、金融機関の信用審査に悪影響を与えることも。

4. 主要取引先への支払い

• 部材停止・受注停止のリスクを回避するため、関係性の深い先を優先。

5. 金融機関への返済

• 支払いが困難なら後述のリスケジュールを検討。

このように、「全てを払う」ではなく「何を優先して払うか」を明確にすることが、危機回避の第一歩です。

◆ 取引先への事前連絡と交渉テクニック

次に大切なのは、「遅れるとわかっている支払い」は必ず事前に連絡することです。

ここで大事なのは、「正直に、でも具体的に」伝える姿勢です。

【避けたい言い回し】

×「資金繰りが厳しくて……」
→ これでは不安だけを与え、信頼を失います。

【伝えるべき内容】

✓「6月10日に売掛金の入金が確定しており、御社へのお支払いはその翌営業日の6月11日を予定しております」
→ 具体的な支払日と根拠（入金予定）を示すことで、「払う意思」と「計画性」を伝えることができます。

電話での口頭説明に加え、必ずメールでも文面を残すこと。これが後々のトラブル回避につながります。

◆ 即効性ある“キャッシュ確保”の前に

この段階まで終えたら、ようやく「お金をどう調達するか」に進んで構いません。

多くの経営者は、いきなり借入やファクタリングを検討しがちですが、その前に「現状把握と関係先調整」を済ませておくことが、実は大きな意味を持ちます。

なぜなら、それによって「あといくら必要か」が明確になるからです。

そして、次に取るべきは――
緊急性に応じた即日対応可能な資金調達策の選択です。

即効性のある資金調達方法ベスト5

「あと2日で300万円必要……でも、銀行融資は間に合わない」

そんな切羽詰まった状況でも、“即日〜数日でキャッシュ化”できる手段は存在します。

ここでは、スピード優先の資金調達策を5つ、それぞれの特徴・メリット・注意点とともにご紹介します。

1. ファクタリング：最短2時間で現金化

売掛金（未入金の請求書）を“売却”して、現金を得る手法がファクタリングです。

【特徴】

• 最短2時間で資金化（即日対応業者多数）
• 売掛先の信用が重視されるため、自社の財務状況が悪くてもOK
• 保証人・担保不要

【費用の目安】

方式	手数料相場
2社間（取引先に通知なし）	10〜20%程度
3社間（取引先も承諾）	2〜10%程度

【注意点】

• 高コスト：特に2社間では年利換算120%以上になることも
• 常用は厳禁：あくまで短期・一時的な利用に留めるべき
• 悪質業者も存在するため、「国認定」「手数料明示」など信頼性を要確認

▶ 法人限定ですが、ファクタリング優良4社に相見積もりしてくれるファクタリングベストはおすすめです。

2. 手形割引：手形を“現金化”する正攻法

保有している受取手形があれば、期日前に金融機関または手形割引業者で現金化できます。

【特徴】

• 割引料率は年3〜15%程度とファクタリングより低コスト
• 一定の信用審査あり
• 専門業者なら即日対応も可能（銀行は数日）

【注意点】

• 手形振出人（支払い元）が不渡りになると買戻し義務が発生
• 金融機関の評価にも影響を与える可能性あり

▶ 現金化までのスピードとリスクを見極めて利用を検討しましょう。

3. 売掛金の早期回収交渉

今ある売掛金に対して、「早めに払っていただけませんか？」と交渉して前倒し入金してもらう手法です。

【特徴】

• 手数料不要、または2〜3%程度の値引きで応じてもらえるケースが多い
• 大手企業や財務余力のある取引先に特に有効
• 交渉相手との信頼関係が前提

▶ クライアント事例では、3日で500万円を早期回収した成功例も。
「値引きで応じる」といった提案型の交渉が鍵です。

4. 在庫・遊休資産の現金化

過剰在庫や使っていない資産は、今こそ“動かす”ときです。

【特徴】

• 在庫一括処分で即金を得る（利益率は下がるが資金確保に有効）
• 不動産・車両・設備機器などは売却＋リースバックが有効
• 遊休資産の見直しで“眠っていたお金”を掘り起こせる

▶ 不動産をリースバックで現金化し、オフィスはそのまま使い続けた中小企業も実在。
資産台帳をチェックし、「いま使っていないモノ」に現金化余地があるか確認を。

5. 短期つなぎ融資の活用

ビジネスローンやカードローンといったノンバンクの短期融資も、緊急時には選択肢の一つです。

【特徴】

• 最短即日審査・融資実行
• 金利は3.0〜18.0%（業者により大きく異なる）
• 保証人・担保不要の少額ローンが中心

【注意点】

• 利用期間は1〜2ヶ月の短期利用に限定
• 金利・返済条件を必ず確認
• 長期利用や借換え前提の“自転車操業”は危険

▶ AGビジネスサポートなど、2025年現在でも即日審査・対応可能な業者が複数確認されています。

▼ まとめ：スピード×コスト×信頼性で判断を

資金化の速さ（目安）

ファクタリング　　　：最短2時間
手形割引　　　　　　：即日〜3日
売掛金早期回収　　　：3〜7日
在庫・資産現金化　　：1週間〜
短期つなぎ融資　　　：即日〜3日

緊急度に応じて「最も現実的で、確実に得られるキャッシュ確保手段」を選びましょう。

金融機関との上手な付き合い方

「もう返済が厳しい。だけど、銀行には言いづらい……」
そう感じたことがある方も多いのではないでしょうか。

しかし、資金繰りが悪化しているときこそ、金融機関との関係を“正しく使う”ことが極めて重要です。
ここでは、リスケジュールの進め方と、公的融資制度の活用法を中心に解説します。

◆ リスケジュール（返済条件変更）の進め方

「今の返済がもう無理かもしれない」
そう思ったら、迷わず金融機関にリスケジュール（条件変更）の相談をしましょう。

【リスケの目的とは？】

• 返済元本の一時猶予
• 返済金額・期間の見直し
• 返済猶予中に経営改善を進める“猶予期間”の確保

【私の現場経験より】

これまで私が支援してきた中小企業のうち、9割以上がリスケジュールに成功しています。
カギとなるのは、以下の3点です。

【リスケ交渉3つの要点】

1. 現状の財務状況を正確に開示
   直近の試算表・資金繰り表を提示。売上・入金予定・支払い見込を明確に
2. 改善計画を示す
   「この施策で利益を回復する」「在庫圧縮で〇円資金が生まれる」など。定量的な改善内容と期限を必ず明記
3. 返済意思の明示
   「いずれ返済を再開する」姿勢を、言葉と数字で示す

【注意点】

• リスケ中は、原則として新規融資を受けるのは難しくなります。
• ただし、約定通りの返済を6ヶ月以上継続すれば、金融機関からの信用が回復し、「正常先」へ復帰することが可能です。

◆ セーフティネット貸付など公的融資の活用

金融機関からの借入が難しい、または時間がかかりそうな場合は、公的融資制度を活用しましょう。

【日本政策金融公庫のセーフティネット貸付】

• 対象：売上減少・災害・取引先倒産などの影響を受けた企業
• 金利：基準金利
• 融資限度額：最大4,800万円（国民生活事業）
• 融資期間：設備資金15年以内、運転資金8年以内（据置最大3年）

▶ 実際の手続き

• 必要書類：決算書2期分・試算表・資金繰り表・売上減少の証拠など
• 実行までの目安：約2〜3週間（ただし相談〜審査に時間がかかるケースも）

【セーフティネット保証制度（中小企業庁）】

• 民間金融機関での借入に、信用保証協会が保証を付ける制度
• 代表的な保証区分：4号（自然災害等）・5号（業況悪化業種）
• 金融機関との連携次第で、スムーズな資金調達が可能

【併用のポイント】

公庫＋信用保証協会のダブル活用で、借入枠を大きくし、金融機関との信頼も強化できます。

◆ 相談は“早ければ早いほど”有利

金融機関に相談するタイミングは、「資金ショートする直前」ではなく「しそうになった時」です。
早めに動くことで、選べる選択肢が増えます。

✔ 一歩踏み出す準備

• 資金繰り表を3か月分準備
• 利用可能な制度一覧をまとめておく
• 金融機関ごとに担当者と関係性を築く

根本的な資金繰り改善のための5つの施策

緊急の資金繰りを乗り越えたとしても、それはあくまで「応急処置」にすぎません。
経営を安定させ、再び同じ危機に陥らないためには、“体質改善”としての資金繰り戦略が必要です。

ここでは、私がこれまでの実務支援で成果を上げてきた5つの根本改善施策を紹介します。
どれもすぐに着手でき、効果が数字で表れやすい実践策です。

1. 売上代金の回収サイト短縮

「現金は後でいいから、今月は売上を取ろう」

そう考えがちな企業は要注意。
“売上≠キャッシュ”であることを忘れてはいけません。

【基本原則】

「回収は早く、支払いは遅く」
これが資金繰りにおける鉄則です。

【実践アイデア】

• 新規顧客は原則、現金取引または前金を提案
• 請求書の発行タイミングを即日化（納品日に発行が理想）
• 月末締め翌月末払い → 20日締め翌月10日払いへの変更を交渉
• 定期的な売掛金管理と、督促ルールの明文化

▶ ある建設会社では、回収サイトを平均10日短縮しただけで、月商800万円に対し毎月270万円の資金繰り改善に成功しました。

2. 支払いサイトの適正化

「支払いはいつでもいい」とは、仕入先も思ってはいません。
しかし、正しい交渉と誠意があれば、支払いサイトの見直しは可能です。

【実践テクニック】

• クレジットカード決済の活用で実質的な支払期限を1〜2ヶ月先延ばし
• コーポレートカードで光熱費・経費も一本化
• 定例的な支払いを「月末一括」から「月末締め翌月支払」に変更

▶ 注意：長年の取引先との関係性には最大限の配慮を。
無理な延長は信用毀損につながるため、「一時的なお願い」「将来的には元に戻す」旨も併せて伝えましょう。

3. 在庫管理の徹底

資金繰りが悪化している企業の多くに共通するのが、「過剰在庫」です。

在庫は、売れるまでお金にならない“資金の凍結”状態。
つまり、現金を倉庫に寝かせているのと同じことです。

【改善のステップ】

• 適正在庫量の基準：月商の0.5〜1.5ヶ月分
• ABC分析で重点商品を分類し、在庫回転率を月次でモニタリング
• 不良在庫は早期に値下げ処分・セット販売・キャンペーン連動処理などで現金化

4. 固定費の見直しと変動費化

毎月の資金繰りに最も重くのしかかるのが、「固定費」です。
一度発生すると売上に関係なく出ていく支出だからこそ、変動費への転換が資金繰り安定に直結します。

【改善事例】

• オフィスの縮小移転で家賃30%削減
• 業務委託・クラウドソーシング活用で人件費を変動費化
• リース契約の見直し・返却交渉で月額固定費を削減

▶ 固定費を10%圧縮するだけで、月商800万円企業なら月80万円、年間960万円の資金余力が生まれます。

5. 資金繰り表による日次管理の実施

「資金繰りに追われない経営」の第一歩は、“見える化”されたキャッシュ管理にあります。

【実践方法】

• ExcelやGoogleスプレッドシートで、3ヶ月先までの資金繰り表を作成
• 毎日入出金を記録し、現預金残高を日次で確認
• 資金ショートの兆候を30日前に察知できれば、打てる手は劇的に増えます

▶ 私の支援先では、「日次資金繰りの習慣化」だけで資金ショートを完全にゼロ化した中小企業も多数存在します。

資金繰り改善に「魔法の杖」はありません。
けれど、これら日々の積み重ねと仕組み化こそが、長期的に見れば最強のキャッシュフロー改善策になるのです。

よくある質問（FAQ）

資金繰りの緊急対応に関して、私が現場で最も多く受ける質問をピックアップしました。
それぞれに、実務経験と最新制度に基づいた明確な回答をお伝えします。

Q1: ファクタリングの手数料が高すぎる気がしますが、利用すべきでしょうか？

A: はい、利用はできますが「条件付きでの限定使用」が鉄則です。

2社間ファクタリングの手数料は10〜20%。
これは年利換算で実に120〜240%相当となります。

しかし、ファクタリングは審査が早く、財務状況が悪くても資金化可能な、数少ない緊急手段の一つです。

▶ 判断ポイント：

• あくまで「数日〜1ヶ月以内」の短期限定利用
• 同時に他の改善策（売掛回収・コスト削減）も並行実行
• 必ず信頼できる業者（金融庁登録・実績開示）を選定

Q2: リスケジュールをすると今後の融資が受けられなくなりますか？

A: 一時的には新規融資は難しくなりますが、復活は可能です。
リスケ実施中の新規融資は、原則として止まります。

ただし――

• 6ヶ月以上、約定通りの返済を継続すれば「正常先」へランク復帰可能
• 経営改善計画が順調に進んでいれば、2年以内に新規融資に至るケースも多数

▶ 私の支援先でも、「リスケ開始から1年で黒字化 → 2年後に新規設備資金1,200万円を獲得」した事例があります。

Q3: 取引先への支払い遅延連絡で信用を失わないか心配です

A: 事前連絡こそが、信頼を守る唯一の手段です。
無断での支払い遅延は、「資金力がなく、誠実さもない」という最悪の印象を与えます。

逆に――

• 期日の3営業日前までに電話
• 「◯日に入金があるので、△日にお支払い可能です」と具体的スケジュール提示
• 電話後には必ずメールで内容を文書化・記録化

これを守るだけで、多くの取引先は協力的な対応をしてくれます。

▶ むしろ、こうした誠意ある対応で、「取引先との信頼が深まった」という声も多く聞かれます。

Q4: 従業員への給与が払えない場合はどうすればよいですか？

A: 最優先で確保してください。給与の未払いは“絶対NG”です。
給与の支払いは労働基準法上の義務であり、遅配は行政処分や離職リスクを引き起こします。

▶ 緊急対応のステップ：

1. まず資金を確保する（手形・取引先支払より優先）
2. 状況を社員に説明し、支払い計画を明示
3. 分割払いとなる場合は、労働基準監督署への届出も検討

さらに、万が一に備えた制度として「未払賃金立替払制度（厚労省）」の存在も知っておきましょう。
倒産時の賃金立替払いに対応する公的制度です。

Q5: 銀行が追加融資に応じてくれません。どうすればよいですか？

A: いくつか代替策があります。まずは“順番”を整理しましょう。

【対応フロー】

1. 日本政策金融公庫などの公的融資を確認
2. 信用保証協会付き融資（セーフティネット保証制度）を活用
3. 銀行の担当者と再度面談し、資金繰り表と改善計画書を提示
4. 難しければ、ファクタリング・短期ローンなどノンバンク系の短期策を活用

▶ 銀行との交渉には、専門家の同行（税理士・診断士）が効果的です。
「財務が整理された計画と信頼関係の再構築」こそが、次の融資への近道です。

Q6: 売上は順調なのに、なぜ資金繰りが厳しいのでしょうか？

A: 典型的な「黒字倒産」予備軍です。
売上が伸びると――

• 売掛金が膨らみ
• 在庫が増加し
• 運転資金の消費スピードが加速

結果として、現金が不足していくのです。

▶ 対策：

• 売掛サイトの短縮
• 在庫の圧縮
• 販売先の分散（入金サイクルが早い顧客へ比重を置く）

Q7: 資金繰りが厳しい時、絶対にやってはいけないことは何ですか？

A: 以下の5つは絶対に避けてください。

❌ NGリスト

1. 手形・小切手の不渡り
   　→ 即座に信用失墜・取引停止。実質的な倒産扱いです。
2. 無断での支払い遅延
   　→ 取引先との関係が一瞬で破綻します。
3. 高利の違法金融の利用（ヤミ金）
   　→ 一度使うと抜け出せません。法外利息で悪化するばかりです。
4. 粉飾決算での融資申込
   　→ 発覚時には金融機関・顧問税理士からの信頼喪失に。
5. 個人資産を無計画に投入
   　→ 生活が破綻し、経営継続も困難に。最後の手段に留めるべきです。

Q8: 緊急時の資金調達で最も早い方法は何ですか？

A: 最速はファクタリングです。
優良業者であれば、申込から2時間での入金実績も確認されています。

【スピード比較（実務目安）】

方法	入金までの目安
ファクタリング	最短2時間
手形割引	即日〜3営業日
ビジネスローン	即日〜3日
売掛金の早期回収交渉	3〜7日程度
在庫・遊休資産の売却	1週間〜

▶ ただし、「スピードが早い＝コストが高い」傾向があります。
必ず「必要額だけ」「緊急時だけ」に留めましょう。

まとめ：資金繰りは“血流”、緊急対応と体質改善の両輪で乗り越える

資金繰りの危機――それは、経営者にとって最も精神的に重たい局面です。
毎朝、預金残高を確認してため息をつき、電話一本を取るのにも緊張が走る。

けれど、どうか知っていてください。
この危機には、確かな対処法が存在するということを。

▶ まず、48時間以内にやるべきこと

• 入出金を可視化して、「あといくら必要か」を明確にする
• 支払い優先順位を定める（手形→給与→税金→主要取引先→金融機関）
• 取引先や関係先に誠意ある具体的な支払い計画を伝える

▶ そして、即効性のある資金調達手段を選ぶ

• ファクタリング（最速2時間）や手形割引などで緊急対応
• 在庫売却や売掛金早期回収も“今ある資源”からの資金化を可能にする
• 公的融資やリスケジュールは、中期的な改善時間の確保に有効

▶ 最後に、“資金体質の改善”へ踏み出す

• 売上回収の早期化、支払いの最適化
• 在庫圧縮と固定費の変動費化
• 日次資金繰り表による「予測型経営」への転換

---

資金繰りは、企業にとって血液のようなものです。
一時的に止まれば命に関わりますが、流れを取り戻せば、再び事業は動き出します。

☑ 最後に：今日からできる、3つのアクション

1. Excelで簡易資金繰り表を作る
2. 取引先や銀行への事前連絡を済ませる
3. 資金調達の候補を3つピックアップする

不安なときこそ、動くこと。
そして、動く前に考えることではなく、動きながら考えることが何よりも大切です。

資金繰りでお悩みの方は、ぜひ一人で抱え込まず、
税理士や中小企業診断士、公的機関や商工会の窓口にも早めにご相談ください。

――資金繰りは、必ず乗り越えられます。

私、佐藤真由美も、現場の声と知恵を集めて、これからも皆さまの事業継続を全力でサポートしていきます。